Začátkem tohoto měsíce byly zaměstnancům více než 1 000 společností z jejich bankovních účtů strženy prostředky v hodnotě jedné nebo dvou výplat poté, co generální ředitel jejich poskytovatele cloudové mzdové agendy uprchl s 35 miliony dolarů z výplat a daňových záloh od zákazníků. V pondělí byl generální ředitel zatčen a údajně se přiznal, že tato diverze byla posledním zoufalým záchvěvem finanční hry, která mu během několika let vynesla 70 milionů dolarů.

Michael T. Mann, 49letý generální ředitel společnosti MyPayrollHR se sídlem v Clifton Parku ve státě New York, byl tento týden zatčen a obviněn z bankovního podvodu. V soudních spisech vyšetřovatelé FBI uvedli, že Mann při výslechu přiznal, že počátkem září – v předvečer velkého výplatního dne – odklonil na svůj vlastní bankovní účet asi 35 milionů dolarů z prostředků, které mu jeho klienti poslali na úhradu záloh na mzdy a daňových srážek svých zaměstnanců.

Po tomto kousku dvě různé banky, které spolupracují s různými Mannovými společnostmi, zmrazily tyto firemní účty, aby zabránily přesunu nebo výběru prostředků. Tato akce spustila řetězec událostí, které vedly k tomu, že další finanční instituce, která pomáhá společnosti MyPayrollHR zpracovávat platby, nakrátko stáhla téměř 26 milionů dolarů z běžných účtů patřících zaměstnancům více než 1 000 společností, které používají MyPayrollHR.

V téže době společnost MyPayrollHR rozeslala klientům zprávu (viz snímek obrazovky výše), že ukončuje svou činnost a že by si zákazníci měli najít alternativní metody pro vyplácení zaměstnanců a zpracování mezd do budoucna.

V trestním oznámení na Manna (PDF) agent newyorské FBI uvedl, že generální ředitel přiznal, že si od roku 2010 nebo 2011 začal pod falešnou záminkou půjčovat velké částky peněz od bank a finančních společností.

„Zatímco tvrdil, že společnost MyPayroll je legitimní, přiznal, že vytvořil další společnosti, které neměly jiný účel než být použity k podvodu; podvodně bankám a financujícím společnostem tvrdil, že jeho falešné firmy mají určité pohledávky, které neměly; a získával půjčky a úvěrové linky tím, že si půjčoval na tyto neexistující pohledávky.“

„Mann odhadl, že podvodně získal asi 70 milionů dolarů, které nesplatil. Tvrdil, že se podvodu dopustil v reakci na obchodní a finanční tlaky a že téměř všechny podvodně získané finanční prostředky použil na udržení některých podniků a na nákup a založení nových podniků. Přiznal také, že v rámci podvodného schématu převáděl šeky mezi Bank of America a Pioneer ,“

Check-kiting je nezákonný akt vypsání šeku z bankovního účtu bez dostatečných prostředků a jeho uložení na jiný bankovní účet, vysvětluje server MagnifyMoney.com. „Z tohoto druhého účtu pak vyberete peníze dříve, než je původní šek proplacen.“

Kiting je také známý jako využívání tzv. floatu, což je doba mezi okamžikem, kdy fyzická osoba předloží šek jako platbu, a okamžikem, kdy je bance fyzické osoby dán pokyn k přesunu prostředků z účtu.

Magnify Money vysvětluje více:

„Řekněme, že si například vystavíte šek na 500 USD z běžného účtu A a vložíte tento šek na běžný účet B – ale zůstatek na běžném účtu A je pouze 75 USD. Poté okamžitě vyberete 500 USD z běžného účtu B. Jedná se o tzv. check-kiting, což je forma šekového podvodu, při kterém se využívají neexistující prostředky na běžném účtu nebo jiném typu bankovního účtu. Některá schémata check-kitingu využívají více účtů u jedné banky a složitější schémata zahrnují více finančních institucí.“

„Ve složitějším scénáři by si osoba mohla založit šekové účty u banky A a banky B, přičemž by nejprve vložila 500 dolarů do banky A a nic do banky B. To by znamenalo, že by na účet B vložila 500 dolarů. Poté by mohla vypsat šek na 10 000 USD u účtu A a vložit jej na účet B. Banka B okamžitě připíše peníze na účet a v době, kterou může trvat, než banka B šek zúčtuje (zpravidla asi tři pracovní dny), podvodník vypíše šek na 10 000 USD u banky B, který se uloží do banky A, aby pokryl první šek. Takto to může pokračovat dál, někdo vypisuje šeky mezi bankami, kde nejsou žádné skutečné prostředky, přesto banka věří, že peníze jsou skutečné, a pokračuje v připisování na účty.“

Vláda tvrdí, že Mann od 1. srpna 2019 do 30. srpna 2019 převáděl miliony dolarů v šecích mezi svými účty u Bank of American a Pioneer.

Po více než deset let spolupracovala společnost MyPayrollHR s kalifornskou společností Cachet Financial Services na zpracování mzdových vkladů pro zaměstnance klientů MyPayrollHR. Každý druhý týden vkládali zákazníci společnosti MyPayrollHR své mzdové prostředky na vázaný účet vedený společností Cachet, která pak platby vyplácela na bankovní účty zaměstnanců klientů MyPayrollHR.

Když však Mann přesměroval 26 milionů dolarů z klientských mzdových vkladů od společnosti Cachet na svůj účet u Pioneer Bank, vyprázdněný vázaný účet společnosti Cachet byl zatížen mzdovými platbami. Společnost Cachet tyto vklady rychle stornovala, což způsobilo, že zaměstnancům společností, které používaly službu MyPayrollHR, byly z bankovních účtů odečteny mzdy za jedno nebo dvě výplatní období.

Tato akce vyvolala takový rozruch ze strany postižených společností a jejich zaměstnanců, že se společnost Cachet nakonec rozhodla všechna tato storna zrušit a absorbovat oněch 26 milionů dolarů, které se nyní snaží získat zpět soudní cestou.

Podle newyorských státních zástupců byla společnost Pioneer Mannovým největším věřitelem.

„Mann uvedl, že problém s výplatami urychlilo jeho rozhodnutí směrovat výplaty klientů společnosti MyPayroll na účet u společnosti Pioneer místo přímo společnosti Cachet,“ napsal zvláštní agent FBI Matthew J. Wabby. „Udělal to proto, aby dočasně snížil částku, kterou dlužil společnosti Pioneer. Když společnost Pioneer zmrazila Mannovy účty, zastavila také (neúmyslně) pohyb výplat klientů společnosti MyPayroll na účet společnosti Cachet.“

Přibližně 9 milionů dolarů z 35 milionů dolarů, které Mann odklonil, mělo jít na účty u společnosti National Payment Corporation (NatPay) – floridské firmy, která pro klienty MyPayrollHR zpracovává srážky daní. Společnost NatPay uvedla, že její pojištění by mělo pomoci pokrýt ztráty, které jí vznikly, když banky společnosti MyPayrollHR zmrazily účty.

Soudní záznamy uvádějí, že Mann se zatím nepřiznal, ale že dnes bylo nařízeno jeho propuštění na kauci 200 000 dolarů zajištěnou rodinným domem a dvěma vozidly. Byl mu také zabaven cestovní pas.

Tags: Mann, mypayrollHR

.